今年以來，因違規(guī)被記入證券期貨市場誠信檔案的上市公司數量持續(xù)增加。同花順iFinD數據顯示，截至4月24日，年內已有90家上市公司因違規(guī)被記入“負面清單”，數量同比增長25%。

 

誠信檔案是證監(jiān)會建立的全國統(tǒng)一的證券期貨市場誠信檔案數據庫，記錄證券期貨市場誠信信息。誠信檔案既包含表彰、獎勵、評比，以及信用評級、誠信評估等信息的正面數據，也包含行政處罰、市場禁入決定以及證券期貨犯罪刑罰、紀律處分措施和法律、行政法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的管理措施等信息的負面數據。

 

“將上市公司記入證券期貨市場誠信檔案，意味著企業(yè)的誠信信息將會與國務院其他部門、地方人民政府、國家司法機關、行業(yè)組織、境外證券期貨監(jiān)管機構進行共享。”河南澤槿律師事務所主任付建表示。

 

從年內“被記入證券期貨市場誠信檔案”的監(jiān)管處罰案例來看，上市公司財務信息造假、關聯(lián)交易、內幕交易、信息披露不及時、定期披露超期限等證券違規(guī)行為較頻繁出現。

 

此外，股份轉讓或變動不合規(guī)、違規(guī)經營、增減持違規(guī)、業(yè)績預測不準確、資金占用等也會被記入不誠信檔案。

 

由于上市公司自身原因未履行承諾、拒不履行已達成的糾紛調解協(xié)議、未按期兌付本息、未按約定履行擔保責任、實施犯罪行為，在融資融券、轉融通、證券質押式回購、約定式購回、期貨交易等交易中違約失信等，亦會被記入證券期貨市場誠信檔案負面數據清單。

 

從處罰情況來看，“記入證券期貨市場誠信檔案”這一處罰往往伴隨其他處罰手段，包括警示、監(jiān)管談話、談話提醒、公開譴責、責令改正、要求報送專門報告、提交合規(guī)檢查報告等。

 

被記入證券期貨市場誠信檔案負面清單，會對上市公司造成不良影響。“如果被記入證券期貨市場誠信檔案負面清單，說明上市公司出現違背誠實信用的行為，違法失信信息在誠信檔案中會保存三到五年，將成為投資者進行投資決策參考的重要依據。此外，監(jiān)管層在做出行政處罰、實施市場禁入和采取監(jiān)督管理措施中，會查閱當事人的誠信檔案，并根據當事人的誠信狀況做出處罰。”付建對《證券日報》記者表示。

 

國浩律師（上海）事務所律師朱奕奕在接受《證券日報》記者采訪時表示，根據《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，上市公司存在不誠信行為被記入證券期貨市場誠信檔案，會在諸多相關方面受到限制。

 

“例如，證券交易場所依法審核公開發(fā)行證券及上市交易申請時，證券登記結算機構、證券公司、期貨公司等機構在為投資者、客戶開立賬戶時，證券公司、證券服務機構受托為上市公司提供證券服務時，應當查閱有關當事人的誠信檔案，對其誠信狀況進行審查，綜合考量。”朱奕奕表示。

 

從監(jiān)管角度來看，將上市公司記入證券期貨市場誠信檔案，意味著對上市公司實施誠信約束、激勵與引導。朱奕奕表示，近年來，證券期貨市場誠信檔案的建成，極大地推動了資本市場誠信建設。此種監(jiān)管手段是運用誠信進行約束、監(jiān)管的手段，通過證券期貨市場誠信檔案建立失信聯(lián)合懲戒和守信聯(lián)合激勵制度機制，強化市場主體誠實守信的觀念，規(guī)范市場主體遵紀守法的市場行為，切實增強監(jiān)管工作的有效性。

 

談及上市公司應如何避免被記入證券期貨市場誠信檔案負面清單，朱奕奕表示，上市公司從事證券期貨市場活動，應當遵守法律、法規(guī)、規(guī)章、自律規(guī)則等相關規(guī)定，禁止實施欺詐、內幕交易、操縱市場以及其他損害投資者合法權益的不誠信行為。

 

來源：證券日報 （本報記者 謝若琳 見習記者 毛藝融）