非法套匯！百億A股公司大股東，被罰1720萬！

 

近日，國家外匯管理局湖南省分局公開一則外匯行政處罰信息顯示，美錦能源集團有限公司因非法套匯遭罰1720.57萬元。

 

遭罰上千萬

 

天眼查信息顯示，此次遭罰的美錦能源集團有限公司是上市公司山西美錦能源股份有限公司（A股簡稱：美錦能源）的控股股東、大股東，美錦能源總市值超300億。

 

美錦能源集團有限公司注冊資本3.98億元，成立于2000年12月，經營范圍包括：焦炭、化工產品（不含危險化學品）、建筑材料、機械電氣設備、金屬材料、非金屬礦及制品、金屬礦石、高性能有色金屬及合金材料的銷售；住房租賃；非居住房地產租賃；汽車租賃；機械設備租賃；自營和代理貨物及技術的進出口業務（國家限定或禁止的除外）。

 

從罰單信息來看，美錦能源集團有限公司此次的違法行為類型違反了《中華人民共和國外匯管理條例》第二十二條第一款。

 

《中華人民共和國外匯管理條例》第二十二條規定：資本項目外匯支出，應當按照國務院外匯管理部門關于付匯與購匯的管理規定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經營結匯、售匯業務的金融機構購匯支付。國家規定應當經外匯管理機關批準的，應當在外匯支付前辦理批準手續。依法終止的外商投資企業，按照國家有關規定進行清算、納稅后，屬于外方投資者所有的人民幣，可以向經營結匯、售匯業務的金融機構購匯匯出。

 

國家外匯管理局湖南省分局依據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十條規定作出罰款1720.57萬元的處罰。

 

何為“非法套匯”？

 

據了解，“非法套匯”是指境內機構或個人，采取各種方式私自向第二者或第三者用人民幣或物資換取外匯或外匯收益，套取國家外匯的行為。

 

梳理典型的非法套匯行為，大致分為以下五種：

 

（一）違反國家規定，以人民幣支付或者以實物償付應當以外匯支付的進口貨款或者其他類似支出的；

 

（二）以人民幣為他人支付在境內的費用，由對方付給外匯的；

 

（三）未經外匯管理機關批準，境外投資者以人民幣或者境內所購物資在境內進行投資的；

 

（四）以虛假或者無效的憑證、合同、單據等向外匯指定銀行騙購外匯的；

 

（五）非法套匯的其他行為。

 

處罰層面，從法律法規條文來看，《中華人民共和國外匯管理條例》（中華人民共和國國務院令第532號）第四十條規定：有違反規定以外匯收付應當以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙購外匯等非法套匯行為的，由外匯管理機關責令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

來源：券商中國