繼母公司歌斐資產被監(jiān)管二度處罰后，蕪湖歌斐也再次收到了地方監(jiān)管局的罰單，而這一幕在2018年大致上演過。

安徽省證監(jiān)局12月15日披露了一份私募罰單，決定對蕪湖歌斐采取責令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案，且在決定書下發(fā)當日起30日內向該局提交書面整改報告。

據公告，在從事私募基金業(yè)務活動中，蕪湖歌斐存在4類違規(guī)行為：部分產品年度報告披露的投資信息與實際情況不符；未向投資者披露特殊目的載體相關的投資架構并揭示相關風險；未按照合同約定的形式向投資者進行信息披露；管理、運用私募基金財產進行可轉債投資時未恪盡職守、充分履行誠實信用、謹慎勤勉的義務的情形。

早在5年前，安徽省證監(jiān)局已向蕪湖歌斐下發(fā)了首份罰單。這一份罰單，也是當年諾亞財富旗下子公司半年內三度遭遇監(jiān)管采取行政處罰，其中包括了江蘇證監(jiān)局對歌斐資產的首度處罰。就在今年8月，哥斐資產也收到了來自該局的再度處罰。

除上述違規(guī)行為外，蕪湖歌斐還被中基協(xié)紅字提示，存在關聯(lián)機構數量超過5家、注冊地與辦公地不在同一轄區(qū)、存在逾期未清算基金、存在長期處于清算狀態(tài)基金這4類情形。登記信息顯示，蕪湖歌斐注冊地位于安徽省蕪湖市鏡湖區(qū)，辦公地點位于上海市閔行區(qū)，與歌斐資產登記的辦公地址相同。

據天眼查，蕪湖歌斐全資入股的房地產公司成為被執(zhí)行人。經統(tǒng)計，蕪湖歌斐旗下有達40余家公司被簡易注銷；另外還有16家及9家有限合伙公司分別存在注銷備案信息和清算信息。

蕪湖歌斐由諾亞財富旗下歌斐資產全資控股，成立于2010年10月，2014年4月完成登記，注冊及實繳資本為2000萬元，是一家私募股權、創(chuàng)投基金，管理規(guī)模超100億元。

據天眼查披露，蕪湖歌斐此前投資的昆明市西苑房地產開發(fā)經營有限公司（以下簡稱：西苑房地產公司）曾因未按時履行法律義務而被法院強制執(zhí)行，立案日期為今年7月13日。截至目前，西苑房地產公司仍顯示為蕪湖歌斐全資控股。

云南城投負債57.46億元一事曾備受市場關注，償債路上，“老朋友”歌斐資產在2014年參與云南城投定增后，通過蕪湖歌斐再度伸出援手。

2015年4月，蕪湖歌斐與云南城投全資子公司云南紅河房地產開發(fā)有限公司（下稱“紅河地產”）及云南城投控股股東云南省城投集團簽訂受托管理協(xié)議，對西苑房地產公司進行全權受托管理，該公司系西苑項目的運作主體。

協(xié)議顯示，蕪湖歌斐以6.3億元的價格受讓西苑房地產公司100%股權。在取得該項目公司股權后，代表所發(fā)起設立一支或數支私募投資基金，以委托受托銀行發(fā)放委托貸款的形式向項目公司提供股東借款3.7億元，投資期3年。

另外，西苑項目清算時需向蕪湖歌斐清算返還其全部股權投資款，即6.3億元；在蕪湖歌斐收回全部項目投資款及資金成本退出后，西苑項目清算投資凈收益則全部作為受托管理費報酬支付給紅河地產。

業(yè)內有觀點指出，這是項目公司的變相融資。云南城投換了一種方式，試圖盤活項目，避免造成呆壞賬。

據天眼查，包括蕪湖歌斐全資控股以及分別與上海鵬欣房地產公司、上海歌斐夏禮投資中心（有限合伙）（以下簡稱：上海歌斐夏禮）出資設立的多達40余家公司被簡易注銷；同時，主要由蕪湖歌斐與上海歌斐夏禮出資設立的16家及9家有限合伙公司，分別存在注銷備案信息和清算信息。

天眼查還顯示，蕪湖歌斐逸舟投資中心（有限合伙）、蕪湖歌斐時維投資中心（有限合伙）、蕪湖歌斐嘉銘投資中心（有限合伙）、蕪湖歌斐春和投資中心（有限合伙），均已由蕪湖市鏡湖區(qū)市場監(jiān)督管理局完成簡易注銷，注銷公告時間為今年的11月3日至11月22日。

經查，這4家有限合伙公司股東均由歌斐資產和上海歌斐夏禮共同出資。

早在2018年11月13日，安徽省證監(jiān)局便已披露了對蕪湖歌斐采取的行政處罰。因存在信息披露不規(guī)范，防范利益沖突機制不完善的情況，該局決定對蕪湖歌斐采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并要求公司主要負責人于2018年9月28日上午10時攜帶有效身份證件到該局接受監(jiān)管談話。

而安徽證監(jiān)局下發(fā)的這一份罰單已是諾亞財富旗下子公司半年內，第三次遭遇監(jiān)管采取行政處罰。

2018年5月，香港證監(jiān)會官網發(fā)文稱，諾亞控股（香港）有限公司（以下簡稱：諾亞香港）因銷售及分銷投資產品方面的內部系統(tǒng)和監(jiān)控缺失，遭譴責及罰款500萬港元。公告指出，諾亞香港尤其沒有遵守與認識客戶、產品盡職審查、合適性評估、提供予客戶的資料，以及銷售方面的監(jiān)督及監(jiān)控措施等有關的各項監(jiān)管規(guī)定。

時隔2個月，江蘇證監(jiān)局向歌斐資產發(fā)布采取出具警示函措施的決定，并指出了該私募機構于2016年3月成立歌斐創(chuàng)世優(yōu)選一號、二號投資基金。在管理前述基金過程中，歌斐資產明知基金受讓的基礎資產系遼寧輝山乳業(yè)集團(沈陽)有限公司對輝山乳業(yè)(中國)有限公司（以下簡稱：輝山中國）的借款債權，卻在基金合同中披露為應收賬款債權，未履行誠實信用義務。

另外，歌斐資產還未履行謹慎勤勉義務：一是基金合同關于產品風險的揭示前后不一致；二是未對盡職調查中收集的輝山中國合并會計報表相關數據進行仔細審閱，未發(fā)現報表中部分數據勾稽關系的明顯錯誤；三是未對盡職調查報告中的相關公司股權結構圖進行仔細審閱，未發(fā)現圖中輝山集團的股權結構與實際不符。

到了今年8月，江蘇證監(jiān)局再度處罰歌斐資產。據公告，歌斐資產在管理2只并購基金的過程中，發(fā)送的2020年年度報告、2021年半年度報告、2021年年度報告、2022年半年度報告中,向基金投資者披露的基金部分底層項目情況與實際情況不符。

值得一提的是，由“承興案”引發(fā)的歌斐資產與京東之間的隔空“互懟”，在11月末至12月初上演。無論是非如何定論，需要注意的是，在承興系案之外，諾亞財富曾多次陷入金融暴雷事件，另投資者蒙受較多損失。

來源：財聯(lián)社