9月27日，湖南證監(jiān)局發(fā)布的行政處罰決定書顯示，該局對(duì)陳某堯內(nèi)幕交易隆平高科股票行為進(jìn)行了立案調(diào)查，依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利，應(yīng)當(dāng)事人陳某堯的要求于2024年6月13日舉行了聽證會(huì)，聽取了陳某堯及其代理人的陳述和申辯。現(xiàn)已調(diào)查、辦理終結(jié)。

經(jīng)查明，陳某堯存在以下違法事實(shí)：

一、內(nèi)幕信息的形成和公開過程

2023年3月，隆平高科大股東中信農(nóng)業(yè)推動(dòng)隆平高科和隆平發(fā)展融合。當(dāng)時(shí)新余農(nóng)銀、蘇州蘇洤榆錦投資合伙企業(yè)一直有轉(zhuǎn)讓持有的隆平發(fā)展股權(quán)的意向。隆平高科由時(shí)任董事會(huì)秘書陳某堯牽頭，董事會(huì)辦公室具體推進(jìn)隆平高科收購隆平發(fā)展股權(quán)實(shí)現(xiàn)對(duì)其控股并表的事項(xiàng)。

2023年3月30日，陳某堯、時(shí)任證券事務(wù)代表羅某燕、時(shí)任董事會(huì)辦公室副主任曾某等人起草了《關(guān)于收購隆平發(fā)展13.68%股份實(shí)現(xiàn)對(duì)其控股并表立項(xiàng)的草案》，該草案載明：隆平高科擬分兩步走收購共計(jì)13.68%隆平發(fā)展股份，第一步收購新余農(nóng)銀所持有7.14%的隆平發(fā)展股份，實(shí)現(xiàn)對(duì)隆平發(fā)展的并表；第二步收購蘇州蘇洤榆錦投資合伙企業(yè)所持6.53%的隆平發(fā)展股份。第一步交易完成后，在中信農(nóng)業(yè)等其他股東的配合下，隆平高科可獲得隆平發(fā)展半數(shù)以上董事會(huì)成員提名權(quán)，實(shí)現(xiàn)對(duì)隆平發(fā)展實(shí)控及合并報(bào)表，同時(shí)第一步交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。項(xiàng)目工作組由陳某堯擔(dān)任組長(zhǎng)。

2023年4月7日，隆平高科召開2023年第十一次（臨時(shí)）總裁辦公會(huì)，討論關(guān)于立項(xiàng)收購隆平發(fā)展13.68%股份實(shí)現(xiàn)對(duì)其控股并表事項(xiàng)。參會(huì)人員包括陳某堯、羅某燕、曾某等人。

2023年5月和6月，中介機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查工作。

2023年7月28日，新余農(nóng)銀在上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所掛牌擬轉(zhuǎn)讓“隆平農(nóng)業(yè)發(fā)展股份有限公司7144.41萬股股份（占總股本的7.14%）”。

2023年7月31日早上7:42，隆平高科披露《關(guān)于籌劃重大資產(chǎn)重組暨關(guān)聯(lián)交易的提示性公告》，隆平高科擬購買隆平發(fā)展7.14%股份并改組其董事會(huì)實(shí)現(xiàn)控股，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。上述信息，符合《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第二十二條第二款第七項(xiàng)規(guī)定，屬于《證券法》第八十條第二款第十二項(xiàng)規(guī)定的重大事件，在未公開前為《證券法》第五十二條第二款規(guī)定的內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息不晚于2023年3月30日形成，公開于2023年7月31日。隆平高科時(shí)任董事會(huì)秘書陳某堯作為隆平高科本次重大資產(chǎn)重組的項(xiàng)目工作組牽頭人，參與了本次重大資產(chǎn)重組，屬于《證券法》第五十一條第四項(xiàng)規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人，知悉時(shí)間不晚于2023年3月30日。

二、陳某堯內(nèi)幕交易隆平高科股票情況

（一）陳某堯控制“朱某元”證券賬戶情況

陳某堯在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)控制“朱某元”證券賬戶，單向買入“隆平高科”股票3.5萬股，共計(jì)55.17萬元，公告后全部賣出，獲利2.01萬元，構(gòu)成內(nèi)幕交易。具體情況如下：

1.賬戶基本交易情況

“朱某元”證券賬戶于2015年4月10日開立于方正證券股份有限公司長(zhǎng)沙桐梓坡路證券營(yíng)業(yè)部，資金賬號(hào)31XXXX38，下掛一個(gè)上海股東賬戶A80XXXXX67和一個(gè)深圳股東賬戶01XXXXXX76。

內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)涉案賬戶交易“隆平高科”股票的情況為：2023年3月31日至2023年7月28日，單向買入共計(jì)3.5萬股，成交金額共計(jì)55.17萬元；2023年7月31日早上7:42，本案內(nèi)幕信息公開；2023年7月31日早上開盤后，涉案賬戶于9:54全部賣出3.5萬股，成交金額57.30萬元。扣除交易稅費(fèi)后，盈利2.01萬元。

2.賬戶資金劃轉(zhuǎn)情況

陳某堯與朱某元是大學(xué)本科同學(xué)，朱某元與嚴(yán)某文是夫妻關(guān)系。“朱某元”方正證券賬戶對(duì)應(yīng)的三方存管銀行賬戶為建設(shè)銀行622700XXXXXXX182061。2022年12月13日，朱某元方正證券賬戶銀證轉(zhuǎn)賬62萬元。其中30萬元由陳某堯轉(zhuǎn)入嚴(yán)某文建設(shè)銀行賬戶后，再轉(zhuǎn)入三方存管銀行賬戶，另外32萬元?jiǎng)t來自于朱某元和嚴(yán)某文。

3.賬戶實(shí)際控制情況

內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，“朱某元”證券賬戶交易“隆平高科”股票使用的手機(jī)號(hào)碼為181XXXXX368，使用的電腦硬盤序列號(hào)是1000_XXXX_XXXX_0804，電腦MAC是988DXXXX8A85。上述交易終端硬件信息與提取的陳某堯手機(jī)、辦公筆記本電腦的硬件信息一致，并且與陳某堯名下的國(guó)金證券賬戶交易終端硬件信息一致。內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，“朱某元”證券賬戶交易“隆平高科”股票的終端硬件信息，僅出現(xiàn)過陳某堯的手機(jī)、辦公筆記本電腦的硬件信息，未出現(xiàn)過朱某元的相關(guān)設(shè)備硬件信息。陳某堯和朱某元均承認(rèn)“朱某元”證券賬戶由陳某堯下單操作和交易決策。綜上，“朱某元”證券賬戶由陳某堯?qū)嶋H控制。

綜上，湖南證監(jiān)局決定沒收陳某堯違法所得20,144.74元，并處以200萬元罰款。

來源：湖南證監(jiān)局