基本案情

原告鞠某向歷城法院訴稱，被告董某因資金周轉困難向原告借款，原告按照被告董某要求，多次向被告劉某、任某賬戶轉款，為被告董某提供借款。后被告董某向原告出具借條。經原告多次催要，被告董某均以各種理由拒還欠款，已經給原告造成經濟損失。原告鞠某請求判令被告董某償還原告借款本金并支付利息；判令被告劉某、任某對上述借款承擔連帶清償責任。

法院審理

本案經審查后認為，鞠某舉證的銀行流水及劉某、任某的當庭陳述能夠相互印證鞠某向董某交付過款項的事實，該事實與鞠某提交的借條進一步印證了董某以借條的形式確認了雙方存在借貸的債權債務關系，故法院對鞠某主張其與董某之間的借貸關系事實予以認可，對鞠某要求董某償還借款本金及利息的請求予以支持。

關于本案的另一主要爭議，即劉某、任某是否應承擔責任的問題。法院認為，首先，劉某、任某出借銀行賬戶給董某使用是違反金融管理法規(guī)的違法行為；其次，劉某、任某明知董某為被執(zhí)行人，仍將銀行賬戶出借給董某占有、使用，由董某對賬戶進行實際控制并用于其自身經濟活動，從而達到董某規(guī)避法院強制執(zhí)行的目的，造成董某的財產與劉某、任某的財產混同，進而損害了債權人的利益。因此，本案中，劉某、任某應在董某不能償還借款本息的范圍內對鞠某承擔補充賠償責任。

法官說法

出借銀行賬戶是違反金融管理法規(guī)的違法行為，現實中在民間借貸、買賣合同等經濟活動中大量存在，由此引發(fā)的糾紛比比皆是。出借銀行賬戶應當如何定性，需要在個案中綜合分析出借人的過錯與責任。本案中，出借人明知他人借用銀行賬戶是出于規(guī)避法院的強制執(zhí)行，仍為其提供賬戶予以協助，存在明顯過錯，應當承擔一定的法律責任。

為此法官也提醒大家，隨意向他人出借銀行賬戶，不僅涉及違反相關金融管理法律法規(guī)，可能給自己造成財產、信用損失；更有甚者，他人借到賬戶后去從事非法集資、詐騙等犯罪活動，出借人亦面臨承擔相應刑事責任的風險。社會公眾應當注意提高警惕，增強風險防范意識，不隨意向身邊人出借銀行賬戶，更不要為了盈利的目的向陌生人出借銀行賬戶，違法之行不可有，戒備謹慎記心頭。

中國反腐敗司法研究中心企業(yè)廉潔合規(guī)研究基地認為：本案涉及的出借銀行賬戶給他人使用以規(guī)避法院強制執(zhí)行的，一旦申請人提起刑事控告，出借銀行賬戶和使用銀行賬戶的雙方都會構成“拒執(zhí)罪”的共犯，將面臨刑法的處罰。

該企業(yè)廉潔合規(guī)研究基地主任劉耀華呼吁公司企業(yè)要特別嚴格銀行賬戶使用管理，避免因小失大，避免給公司企業(yè)和主管責任人帶來法院執(zhí)行程序中的連帶賠償責任甚至是牢獄之災！

中國反腐敗司法研究中心企業(yè)廉潔合規(guī)研究基地據濟南中院文稿整理