涉“18宗罪”，萬億長沙銀行被重罰770萬！內(nèi)控合規(guī)敲響警鐘

 

最近，天眼查APP更新一則長沙銀行的行政處罰記錄。信息顯示，長沙銀行因18項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)，被中國銀保監(jiān)會湖南監(jiān)管局開出770萬元罰單，并沒收8993.55元的違法所得，處罰日期為2023年11月10日。。

 

具體來看，這“18宗罪”包含8項(xiàng)與房地產(chǎn)有關(guān)的違法違規(guī)事實(shí)，此外還有違規(guī)向公立醫(yī)院提供融資項(xiàng)目且接受地方政府兜底，五級分類不準(zhǔn)確，固定資產(chǎn)貸款三查未盡職形成風(fēng)險，貸款管理不到位致使信貸資金轉(zhuǎn)為存款，違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，表內(nèi)投資承接到期風(fēng)險資產(chǎn)掩蓋風(fēng)險暴露，同業(yè)拆出業(yè)務(wù)授權(quán)管控有漏洞，監(jiān)管數(shù)據(jù)報送有質(zhì)量問題，轉(zhuǎn)嫁押品評估費(fèi)，貼現(xiàn)資金管控不到位等。。

 

違規(guī)行為涉及不良資產(chǎn)、大型融資項(xiàng)目、固定資產(chǎn)貸款、存款、同業(yè)拆出、數(shù)據(jù)報送、貼現(xiàn)資金等多個方面，將長沙銀行各個領(lǐng)域的內(nèi)控漏洞暴露無遺。尤其是五級分類不準(zhǔn)確，表內(nèi)投資承接到期風(fēng)險資產(chǎn)等違規(guī)行為，讓外界不由得懷疑，這家萬億城商行的資產(chǎn)質(zhì)量，是否存在失真的可能?。

 

根據(jù)財報數(shù)據(jù)，長沙銀行的不良貸款率一直控制得比較好，2020年-2022年各報告期末分別為1.21%、1.2%、1.16%，撥備覆蓋率也一路升到300%以上，從這一點(diǎn)來看，長沙銀行的資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)于不少城商行。不過值得注意的是，該行今年3月末、6月末、9月末，長沙銀行的不良貸款率都是1.16%，和去年末的數(shù)值完全保持一致，顯得有些過于穩(wěn)健了。。

 

再看貸款五級分類，2019年末該行關(guān)注類貸款占比高達(dá)3.44%，不過此后逐年下降，2020-2022各報告期末依次為2.71%、1.98%、1.48%，今年6月末和9月末則都為1.64%，結(jié)合此次罰單中的“貸款五級分類不準(zhǔn)確”，長沙銀行近幾年是否存在通過關(guān)注類貸款掩蓋不良的行為就很值得揣摩。。

 

從業(yè)績來看，長沙銀行的業(yè)績一直保持增勢，2022年-2022年的營收增速分別為5.91%、15.79%、9.58%;歸母凈利潤增速為5.08%、18.09%、8.04%。今年前三季度的營收和歸母凈利潤同比增幅分別為8.44%、9.21%，但增幅波動較大，尤其是利潤增長。。

 

在資產(chǎn)端，近幾年長沙銀行一直保持著雙位數(shù)的總資產(chǎn)增幅，但近五年該行的核充率一直保持在8-10%之間，沒有高于10%過，截至三季度末，該行核充率為9.33%，相比去年末下滑了37bps，如果考慮到2.5%的逆周期資本要求，長沙銀行的核充率表現(xiàn)并不優(yōu)秀，如果沒法有效提升，將會影響到該行的風(fēng)險資產(chǎn)擴(kuò)張。而長沙銀行的凈利潤增長的波動幅度又比較大，難以穩(wěn)定支撐核充率提升，這樣一來似乎就能解釋該行通過五級分類掩蓋、延緩不良風(fēng)險暴露的動機(jī)了。。

 

除此之外，罰單并未針對“表內(nèi)投資承接到期風(fēng)險資產(chǎn)掩蓋風(fēng)險暴露”這一條，標(biāo)明這筆到期風(fēng)險資產(chǎn)是表外資產(chǎn)還是表內(nèi)資產(chǎn)。。

 

不過，僅看長沙銀行對外呈現(xiàn)的情況，該行的表外非標(biāo)資產(chǎn)雖然在不斷壓降，但規(guī)模也不小。根據(jù)聯(lián)合資信為長沙銀行做的長期評級報告，截至6月末，該行的資產(chǎn)管理計劃余額為355.5億元，信托計劃余額為110.69億元，二者合計占投資資產(chǎn)總額的11%，非標(biāo)資產(chǎn)本身流動性低、風(fēng)險性高，在經(jīng)濟(jì)下行、信用風(fēng)險頻發(fā)的背景下，長沙銀行的非標(biāo)資產(chǎn)風(fēng)險暴露的可能性也很大。。

 

除了這次的大額罰單，在用戶端，長沙銀行的地區(qū)投訴量也居高難下。2022年，長沙銀行在湖南地區(qū)的投訴量為533件，占該地區(qū)總投訴量的59.49%，其中有332件都是因?yàn)樾庞每I(yè)務(wù)。今年上半年，長沙銀行的總投訴量為315件，為湖南省內(nèi)銀行投訴量第一，此外還有兩項(xiàng)投訴量也居湖南省首位。長沙銀行作為地區(qū)城商行，絕大部分業(yè)務(wù)都在湖南省內(nèi)，長年高居第一的投訴量很能說明一些問題。。

 

在資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)績穩(wěn)步前進(jìn)的同時，長沙銀行也該考慮讓內(nèi)控也“穩(wěn)一穩(wěn)”了。

 

來源：財經(jīng)野武士