涉“18宗罪”，萬億長沙銀行被重罰770萬！內控合規敲響警鐘

 

最近，天眼查APP更新一則長沙銀行的行政處罰記錄。信息顯示，長沙銀行因18項違法違規事實，被中國銀保監會湖南監管局開出770萬元罰單，并沒收8993.55元的違法所得，處罰日期為2023年11月10日。。

 

具體來看，這“18宗罪”包含8項與房地產有關的違法違規事實，此外還有違規向公立醫院提供融資項目且接受地方政府兜底，五級分類不準確，固定資產貸款三查未盡職形成風險，貸款管理不到位致使信貸資金轉為存款，違規向關系人發放信用貸款，表內投資承接到期風險資產掩蓋風險暴露，同業拆出業務授權管控有漏洞，監管數據報送有質量問題，轉嫁押品評估費，貼現資金管控不到位等。。

 

違規行為涉及不良資產、大型融資項目、固定資產貸款、存款、同業拆出、數據報送、貼現資金等多個方面，將長沙銀行各個領域的內控漏洞暴露無遺。尤其是五級分類不準確，表內投資承接到期風險資產等違規行為，讓外界不由得懷疑，這家萬億城商行的資產質量，是否存在失真的可能?。

 

根據財報數據，長沙銀行的不良貸款率一直控制得比較好，2020年-2022年各報告期末分別為1.21%、1.2%、1.16%，撥備覆蓋率也一路升到300%以上，從這一點來看，長沙銀行的資產質量優于不少城商行。不過值得注意的是，該行今年3月末、6月末、9月末，長沙銀行的不良貸款率都是1.16%，和去年末的數值完全保持一致，顯得有些過于穩健了。。

 

再看貸款五級分類，2019年末該行關注類貸款占比高達3.44%，不過此后逐年下降，2020-2022各報告期末依次為2.71%、1.98%、1.48%，今年6月末和9月末則都為1.64%，結合此次罰單中的“貸款五級分類不準確”，長沙銀行近幾年是否存在通過關注類貸款掩蓋不良的行為就很值得揣摩。。

 

從業績來看，長沙銀行的業績一直保持增勢，2022年-2022年的營收增速分別為5.91%、15.79%、9.58%;歸母凈利潤增速為5.08%、18.09%、8.04%。今年前三季度的營收和歸母凈利潤同比增幅分別為8.44%、9.21%，但增幅波動較大，尤其是利潤增長。。

 

在資產端，近幾年長沙銀行一直保持著雙位數的總資產增幅，但近五年該行的核充率一直保持在8-10%之間，沒有高于10%過，截至三季度末，該行核充率為9.33%，相比去年末下滑了37bps，如果考慮到2.5%的逆周期資本要求，長沙銀行的核充率表現并不優秀，如果沒法有效提升，將會影響到該行的風險資產擴張。而長沙銀行的凈利潤增長的波動幅度又比較大，難以穩定支撐核充率提升，這樣一來似乎就能解釋該行通過五級分類掩蓋、延緩不良風險暴露的動機了。。

 

除此之外，罰單并未針對“表內投資承接到期風險資產掩蓋風險暴露”這一條，標明這筆到期風險資產是表外資產還是表內資產。。

 

不過，僅看長沙銀行對外呈現的情況，該行的表外非標資產雖然在不斷壓降，但規模也不小。根據聯合資信為長沙銀行做的長期評級報告，截至6月末，該行的資產管理計劃余額為355.5億元，信托計劃余額為110.69億元，二者合計占投資資產總額的11%，非標資產本身流動性低、風險性高，在經濟下行、信用風險頻發的背景下，長沙銀行的非標資產風險暴露的可能性也很大。。

 

除了這次的大額罰單，在用戶端，長沙銀行的地區投訴量也居高難下。2022年，長沙銀行在湖南地區的投訴量為533件，占該地區總投訴量的59.49%，其中有332件都是因為信用卡業務。今年上半年，長沙銀行的總投訴量為315件，為湖南省內銀行投訴量第一，此外還有兩項投訴量也居湖南省首位。長沙銀行作為地區城商行，絕大部分業務都在湖南省內，長年高居第一的投訴量很能說明一些問題。。

 

在資產規模、業績穩步前進的同時，長沙銀行也該考慮讓內控也“穩一穩”了。

 

來源：財經野武士